إيضاحات حول البيانات المالية الموحدة

السياسات المحاسبية الهامة

تشتمل البيانات المالية الموحدة على البيانات المالية للشركة وشركتها التابعة التالية:

اسم الشركة التابعة بلد التأسيس   نسبة الملكية نسبة %   النشاط الرئيسي
  2017 2016
 

ثرد فيجن انسفستمنت ذ.م.م الإمارات العربية المتحدة     100   الإدارة
دار المشاريع الوطني ذ.م.م الإمارات العربية المتحدة 100 الإنشاءات
شركة بنيان للتشييد ذ.م.م الإمارات العربية المتحدة 100 الإنشاءات
الإمارات الوطنية الإلكتروميكانيكية ذ.م.م الإمارات العربية المتحدة 100 المقاولات الإلكتروميكانيكية
إف اتش كابيتال المحدودة (مركز دبي المالي العالمي) الإمارات العربية المتحدة 100 الاستثمار وإدارة الأصول
دار التمويل الإسلامي ش.م.خ الإمارات العربية المتحدة 100 100 خدمات التمويل الإسلامي
دار التأمين ش.م.ع الإمارات العربية المتحدة 44.83 44.83 التأمين
شركة دار التمويل للأوراق المالية ذ.م.م الإمارات العربية المتحدة 70 70 الوساطة المالية
كاب إم للاستثمار ش.م.خ الإمارات العربية المتحدة 100 100 الاستثمار وإدارة الأصول

مبين أدناه المعلومات المالية الموجزة للشركات التابعة ذات الحصص الجوهرية غير المسيطرة. تستند هذه المعلومات على المبالغ قبل حذف الأرصدة بين شركات المجموعة:

  دار التأمين ش.م.ع     دار التمويل للأوراق المالية ذ.م.م   المجموع
  2017 2016 2017 2016 2017 2016
  ألف درهم   ألف درهم     ألف درهم   ألف درهم ألف درهم  ألف درهم
         
نسبة الحصص غير المسيطرة (%)

55.17

55.17

30

30

 
الرصيد المتراكم      
 للحصص غير المسيطرة الجوهرية

49.033

51.573

23.399

22.218

72.432

73.791

بيان المركز المالي للشركات التابعة      
الموجودات 254.000 217.238 205.221 192.680 459.221 409.918
مطلوبات (162.505) (121.482) (124.608) (116.002) (287.113) (237.484)
صافي الموجودات
91.495
95.756
80.613
76.678
172.108
172.434
     
إيرادات وأرباح (خسائر) الشركات التابعة      
صافي الإيرادات

26.410

25.933

12.687

11.952

39.097

37.885

صافي (خسارة) ربح السنة

(5.208)

(5.715)

3.935

3.273

(1.273)

(2.442)

صافي (خسارة) ربح السنة      
 الموزع على الحصص غير المسيطرة

(2.897)

(3.179)

1.181

982

(1.716)

(2.197)

مجموع (الخسائر) الأرباح الشاملة      
للسنة

(4.260)

(5.280)

3.935

3.274

(325)

(2.006)

مجموع (الخسائر) الأرباح الشاملة      
الموزع على الحصص غير المسيطرة

(2.370)

(3.039)

1.181

1.038

(1.189)

(2.001)

     
معلومات التدفقات النقدية الموجزة للشركات التابعة      
التشغيلية 24.476 13.805 20.832 (56.278) 45.308 (42.473)
الاستثمارية 5.420 49.456 (90) 155 5.330 49.611
التمويلية (41.578) 3.566 24.806 3.566 (16.772)
صافي الزيادة (النقص) في النقد وما في حكمه
29.896
21.683
24.308
(31.317)
54.204
(9.634)

 

خلال السنة، قامت الشركة بعملية بيع كاملة لشركة تابعة وقامت بإلغاء إثبات كافة الموجودات والمطلوبات المرتبطة بهذه الشركة التابعة من البيانات المالية الموحدة كما في تاريخ البيع. بلغ إجمالي الموجودات والمطلوبات كما في تاريخ البيع 1.838 ألف درهم و15.839 ألف درهم على التوالي. وقد بلغ المقابل النقدي المستلم من البيع 1.000 ألف درهم. تم إدراج صافي الربح الناتج البالغ قيمته 15.001 ألف درهم في بيان الدخل.